Themen dieses Kurses

  • Erstellung eines Kassenbericht

    Die Erstellung eines Kassenbericht ist ein Bestandteil jeder kaufmännisch-administrativen Lehrabschlussprüfung
    In einem Kassabuch werden alle Bareinnahmen und Barausgaben festgehalten.

    Die täglichen Kassenberichte sind die Grundlage für ein ordnungsgemäß geführtes Kassenbuch.

    Die Registrierkasse macht dies automatisch, somit ist das händische bzw. elektronische Führen eines Kassenberichts in der Praxis nur in Ausnahmefällen notwendig.

     


    • Inhalte eines Kassenberichts

      Ein täglicher Kassenbericht beinhaltet folgende Angaben:

      1. Datum und fortlaufende Nummer
      2. Kassenbestand nach Geschäftsschluss - IST-Endbestand
      3. Ausgaben im Laufe des Tages (Kassenbelege)
      4. Kassenbestand des Vortages
      5. Einnahmen im Laufe des Tages (Kassenbelege)
      6. Tageslosung (Geld am Ende des Tages in der Kassa)

    • Aufgabe-Arbeitsanweisung

      Aufgrund eines Softwarefehlers kann der aktuelle Tagesbericht der Registrierkasse nicht automatisch ausgedruckt werden. Der Techniker kann erst morgen den Fehler beheben.

      Erstellen Sie in der Zwischenzeit den Kassenbericht für den 19.10.2021

      • Kassenbestand vom Vortag (18.10.2021), lt. Kassenbericht Nr. 95: EUR 1.394, 07 (inkl. USt)
      • Tageslosung  am 19.10.2021 laut Kassenbons: EUR 1.195,22
      • Ausgaben:  
      1. Treibstoff; 45,60
      2. Bareinzahlung Bank; 1.000,00
      3. Putzmittel; 23,49
      4. Dekoblumen; 30,30
      • Kassenbericht Vorlage2 Datei
        • Ermitteln Sie den Kassen-ISt-Endbestand
        • Ermitteln Sie den Kassen-Soll-Endbestand
        • Ermitteln Sie den Überschuss / das Manko

    • Begrifflichkeiten

      • Soll-Endbestand:

      Summe aller Einnahmen minus Summe aller Ausgaben plus Kassabestand vom Vortag

      • Ist-Endbestand:

      Summe von Banknoten und Münzen (Bargeld) in der Kassa zum Kassenabschluss

      • Ist der Ist-Endbestand größer als der Soll-Endbestand, dann gibt es einen Überschuss in der Kassa, umgekehrt besteht ein Manko